FINANZE E TESORO (6ª)

MARTEDÌ 3 DICEMBRE 2013

49ª Seduta

Presidenza del Vice Presidente

CARRARO

Interviene il vice ministro dell'economia e delle finanze Casero.

La seduta inizia alle ore 15,05.

SUI LAVORI DELLA COMMISSIONE

Il presidente CARRARO comunica che è stato assegnato in sede referente in data di ieri il disegno di legge n. 1188 recante "Conversione in legge del decreto-legge 30 novembre 2013, n. 133, recante disposizioni urgenti concernenti l'IMU, l'alienazione di immobili pubblici e la Banca d'Italia".

Propone di integrare l'ordine del giorno della corrente settimana con l'esame del citato provvedimento, il cui iter inizierà giovedì mattina nella seduta antimeridiana già convocata alle ore 8,45.

La Commissione prende atto.

Il PRESIDENTE comunica poi che stante l'impossibilità del presidente relatore Marino a partecipare alla seduta odierna la Commissione procederà nella seduta di domani al seguito dell'esame del disegno di legge n. 1058 recante disposizioni di delega fiscale.

IN SEDE CONSULTIVA

(1149) Conversione in legge del decreto-legge 31 ottobre 2013, n. 126, recante misure finanziarie urgenti in favore di regioni ed enti locali ed interventi localizzati nel territorio

(Parere alla 5a Commissione. Esame. Parere favorevole con osservazioni)

Il presidente CARRARO comunica che il disegno di legge in titolo all'esame della Sottocommissione per i pareri convocata alle ore 14,30 di oggi è stato rimesso alla sede plenaria su richiesta della senatrice Bertuzzi e del senatore Olivero nel corso della medesima Sottocommissione, anche in ragione della rappresentatività di tale organismo nella seduta odierna. Fa presente peraltro che in sede di Sottocommissione, con gli interventi dei senatori Molinari e Bellot, erano già state affrontate le questioni di competenza della Commissione. Sintetizzando quindi il tenore degli interventi svolti nel collegio minore propone alla Commissione parere favorevole con osservazioni il cui testo è pubblicato in allegato al resoconto.

Non essendoci richieste di intervento, verificata la presenza del numero legale per deliberare, il presidente CARRARO pone ai voti la proposta di parere favorevole con osservazioni che risulta approvata, con il voto di astensione dei senatori MOLINARI (M5S) e BELLOT (LN-Aut).

(1174) Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 15 ottobre 2013, n. 120, recante misure urgenti di riequilibrio della finanza pubblica nonché in materia di immigrazione, approvato dalla Camera dei deputati

(Parere alla 5a Commissione. Esame. Parere di nulla osta con osservazioni)

Il presidente CARRARO comunica che il disegno di legge in titolo è stato rimesso alla sede plenaria su richiesta della senatrice Bertuzzi e del senatore Olivero nel corso della Sottocommissione svoltasi alle ore 14,30, analogamente al disegno di legge n. 1149. Fa presente peraltro che in sede di Sottocommissione, i senatori Molinari e Bellot hanno svolto interventi sulle questioni di competenza della Commissione. Sintetizzando quindi il tenore degli interventi svolti nel collegio minore propone alla Commissione il parere di nulla osta con osservazioni il cui testo è pubblicato in allegato al resoconto.

Non essendoci richieste di intervento, verificata la presenza del numero legale per deliberare, il presidente CARRARO pone ai voti la proposta di parere di nulla osta con osservazioni che risulta approvata con il voto di astensione dei senatori MOLINARI (M5S), SCIASCIA (FI-PdL XVII) e BELLOT (LN-Aut) a nome delle rispettive parti politiche.

ESAME DI ATTI PREPARATORI DELLA LEGISLAZIONE COMUNITARIA

Proposta di regolamento del Parlamento europeo e del Consiglio sui fondi comuni monetari (n. COM (2013) 615 definitivo)

(Seguito dell'esame, ai sensi dell'articolo 144 del Regolamento, dell'atto comunitario sottoposto a parere motivato sulla sussidiarietà e rinvio)

Riprende l'esame sospeso nella seduta del 2 ottobre scorso.

La relatrice Eva LONGO (FI-PdL XVII) illustra analiticamente una proposta di risoluzione, il cui testo è pubblicato in allegato al resoconto.

Interviene quindi il senatore FORNARO (PD) il quale, pur apprezzando la proposta della relatrice, nella quale si è dato conto delle osservazioni esposte in sede di audizione dai rappresentanti di Banca d'Italia e Assogestioni, chiede alla Presidenza di rinviare il voto a una prossima seduta per una più compiuta analisi del documento in commento.

Il presidente CARRARO, non facendosi osservazioni, rinvia il seguito dell'esame ad altra seduta.

Proposta di direttiva del Parlamento europeo e del Consiglio sulla comparabilità delle spese relative al conto di pagamento, sul trasferimento del conto di pagamento e sull'accesso al conto di pagamento con caratteristiche di base (n. COM (2013) 266 definitivo)

(Seguito dell'esame, ai sensi dell'articolo 144 del Regolamento, dell'atto comunitario sottoposto a parere motivato sulla sussidiarietà e rinvio)

Riprende l'esame sospeso nella seduta del 9 ottobre scorso.

Il relatore MOLINARI (M5S) illustra analiticamente i contenuti della proposta di risoluzione, il cui testo è pubblicato in allegato al resoconto.

Il senatore FORNARO (PD) in analogia con quanto disposto per l'atto n. 615 chiede al Presidente di rinviare l'esame della proposta di risoluzione.

Il presidente CARRARO (FI-PdL XVII), non facendosi osservazioni, rinvia il seguito dell'esame dell'atto in titolo.

La seduta termina alle ore 15,30.

PARERE APPROVATO DALLA COMMISSIONE

SUL DISEGNO DI LEGGE N. 1149

La Commissione, esaminato il disegno di legge n. 1149, per le parti di competenza, esprime parere favorevole nel presupposto che le disposizioni concernenti le finanze di Roma Capitale abbiano un carattere eccezionale e straordinario, soprattutto per quanto riguarda l'incremento dell'aliquota dell'addizionale Irpef; analoga osservazione riguarda le disposizioni recate dal comma 18 dell'articolo 2, rispetto alla facoltà concessa al Ministro dell'economia e delle finanze di modificare le aliquote delle imposte che gravano sulla vendita di prodotti da fumo e loro succedanei.

PARERE APPROVATO DALLA COMMISSIONE

SUL DISEGNO DI LEGGE N. 1174

La Commissione, esaminato il disegno di legge n. 1174, per le parti di competenza, esprime parere di nulla osta con le seguenti osservazioni: per quanto concerne l'articolo 1, auspica che la gestione delle risorse del fondo istituito ai sensi del comma 2 sia improntata a criteri di trasparenza e correttezza; per quanto riguarda invece le disposizioni recate dall'articolo 2, pur nella consapevolezza degli obiettivi di riequilibrio della finanza pubblica, auspica che i futuri interventi di riduzione delle risorse in tema di enti locali siano preceduti da contestuali misure di riduzione delle spese.

SCHEMA DI RISOLUZIONE PROPOSTO DALLA RELATRICE

SULL'ATTO COMUNITARIO N. COM (2013) 615 definitivo

SOTTOPOSTO AL PARERE MOTIVATO SULLA SUSSIDIARIETÀ

La Commissione, esaminata, ai sensi dell'articolo 144 del Regolamento del Senato, la proposta di regolamento del Parlamento europeo e del Consiglio sui fondi comuni monetari COM (2013) 615 def., e accertata la sua conformità ai principi di sussidiarietà e proporzionalità, adotta la seguente risoluzione.

Considerato:

che i fondi di mercato monetario rappresentano uno strumento di investimento a breve termine caratterizzato da elevata liquidità e da tendenziale bassa variabilità del valore di mercato;

che costituiscono un importante fonte di finanziamento a breve termine per gli intermediari bancari e finanziari, le imprese e le amministrazioni pubbliche che emettono titoli di debito;

che per caratteristiche proprie rappresentano uno strumento attraente per gli investitori, analoghi ad un deposito bancario e in alternativa ad essi;

che sono esposti comunque a richieste di riscatto, in condizioni di particolare pressione dei mercati e che quindi presentano profili di criticità sotto l'aspetto della difficoltà a garantire la promessa di liquidità e sono esposti al rischio di corsa ai riscatti;

che in assenza dei presidi prudenziali tipici dei depositi bancari possono essere fonte di rischio sistemico e di contagio all'interno del sistema bancario e finanziario, con la necessità di interventi pubblici e delle banche centrali;

che essi sono considerati parte del "sistema bancario ombra", inteso come ogni attività creditizia che opera e coinvolge entità e attività collocate fuori del sistema bancario tradizionale;

che appare opportuno quindi definire un contesto regolatorio di maggiore coerenza con gli obiettivi di tutela della stabilità e sostenibilità del settore creditizio e finanziario. In tale contesto si pone peraltro in maniera concreta la scelta tra un sistema di regole molto dettagliato e cogente, con il rischio implicito di rendere l'operatività del mercato meno fluida e efficace, e l'indicazione di principi basilari di tutela della stabilità del mercato e quindi della tutela dei risparmiatori in generale, lasciando maggiori margini discrezionali agli operatori stessi. A tali fini l'adozione del regolamento, e quindi di un sistema di regole immediatamente applicabili in tutti i paesi senza disarmonie di recepimento, in grado di definire dettagliatamente la cornice entro ci opereranno i fondi, con consapevolezza del loro ruolo peculiare, appare più rispondente al secondo modello;

valutato quindi

che la proposta di regolamento si muove in una logica di ampia portata rispetto all'applicazione dello stesso, interessando anche soggetti ed entità finora esclusi dalla regolamentazione,

che prevede tra l'altro norme che aumentano la liquidità dei Fondi di mercato monetario, stabilendo un livello minimo di attività giornaliere e settimanali;

che fissa l'obbligo dei fondi

· ad investire solo in strumenti il cui emittente abbia ricevuto un alto rating di merito creditizio;

· mantenere percentuali sostanziali di strumenti di pronta liquidabilità

· di fare ricorso solo a determinati strumenti derivati

· a rispettare limiti di durata media di portafoglio e di diversificazione del rischio

che la proposta è estesa e analitica e che per certi aspetti rischia di ridurre drasticamente e senza un principio di ragionevolezza la discrezionalità delle scelte e quindi avere incidenza negativa sulla sostenibilità economica dell'offerta dei fondi monetari;

confermando l'impianto generale e volendo suggerire miglioramenti in grado di conferire maggiore flessibilità operativa dei Fondi e raggiungere gli obiettivi di stabilità e garanzie del sistema

esprime una valutazione positiva e favorevole con le seguenti osservazioni:

1. Per quanto riguarda l'oggetto e l'ambito di applicazione del regolamento, (articolo 1) appare opportuno valutare la possibilità di ridurne la portata dovendosi ritenere esclusi dalla applicazione i fondi che, per caratteristiche e e per politica di gestione e modalità di offerta al pubblico, sono sostanzialmente estranei ai fondi monetari, specificando che il regolamento si applica ai quei fondi che investono esclusivamente in attività a breve termine e che sono finalizzati all'obiettivo di offrire rendimenti in linea con i tassi del mercato monetario e di mantenere il valore dell'investimento.

2. Per quanto riguarda le procedure interne di valutazione della qualità creditizia dei titoli, (artt. 9 e 16-20) la Commissione ritiene che sia preferibile non affidarsi meccanicamente e automaticamente ai giudizi espressi da una o più agenzie di rating, ma sia assicurata da parte del fondo un'accurata valutazione del rischio di credito cui il patrimonio gestito potrebbe esser esposto; tuttavia, ritiene che il gestore del Fondo, nel rispetto del principio di proporzionalità,

si doti di un sistema di gestione del rischio di credito degli strumenti del mercato monetario basato sulla valutazione delle caratteristiche rilevanti degli emittenti e degli strumenti stessi, in modo da attenuare l'affidamento automatico ai giudizi espressi dalle agenzie di rating.

La Commissione infine suggerisce di valutare una modifica agli artt 8 e 11 consentendo ai Fondi di investire in fondi del medesimo tipo, anche per ampliare le possibilità di indebitamento temporaneo; inoltre, con l'obbiettivo di rendere più flessibile la gestione, di valutare la possibilità di consentire le operazioni di acquisto con patto di rivendita.

La Commissione fa proprie integralmente le osservazioni espresse dalla Commissione per gli affari europei in merito all'atto in titolo.

SCHEMA DI RISOLUZIONE PROPOSTO DAL RELATORE

SULL'ATTO COMUNITARIO N. COM (2013) 266 definitivo

SOTTOPOSTO AL PARERE MOTIVATO SULLA SUSSIDIARIETÀ

La Commissione, esaminata, ai sensi dell'articolo 144 del Regolamento del Senato, la proposta di direttiva del Parlamento europeo e del Consiglio sulla comparabilità delle spese relative al conto di pagamento, sul trasferimento del conto di pagamento e sull'accesso al conto di pagamento con caratteristiche di base (COM(2013) 266) e accertata la sua conformità ai principi di sussidiarietà e proporzionalità, adotta la seguente risoluzione.

La proposta di direttiva del Parlamento europeo e del Consiglio mira ad armonizzare il conto di pagamento, così che si possa garantire la creazione di un mercato unico dei conti bancari efficiente e competitivo e con un elevato grado di protezione dei consumatori, adeguato a consentire una crescita tramite la maggior inclusione economica.

In particolare, si tenta di perseguire: la finalità di armonizzazione della terminologia e della presentazione delle spese relative ai conti di pagamento (al fine di facilitare il confronto tra le diverse offerte reperibili sul mercato), l'istituzione di una procedura che favorisca il trasferimento del conto di pagamento, l'accesso ai servizi di pagamento di base.

Il rispetto del principio di sussidiarietà è giustificato dalla necessità di evitare frammentazioni del mercato unico derivanti da regolamentazioni non uniformi che possano dar luogo ad ostacoli all'ingresso sul mercato. La rimozione di ostacoli alla libera circolazione dei servizi di pagamento (passibili di determinare distorsioni della concorrenza nel settore dei servizi bancari al dettaglio ed ostacolare la competitività, la crescita e l'occupazione), il raggiungimento di un livello omogeneo di protezione dei consumatori e la riduzione dei costi sono elementi in grado di incidere positivamente sulla competitività complessiva del mercato unico.

In merito al principio di proporzionalità, il provvedimento sembra congruo agli obiettivi che intende raggiungere.

L'European Banking Industry Committee, organo delle associazioni bancarie europee, si é espresso criticamente rispetto alla proposta di direttiva in oggetto, contestandone il rispetto del principio di sussidiarietà.

Il testo in esame prevede un'unica delega ex art. 290 del Trattato sul funzionamento dell'Unione europea alla Commissione, all'art. 3, par. 4, "per stabilire una terminologia standardizzata a livello UE per i servizi di pagamento, che sia comune almeno a una maggioranza di Stati membri" e che comprenda "termini e definizioni comuni per i servizi comuni".

Si tratta di una delega a tempo indeterminato, soggetta a revoca o obiezione da parte di Parlamento europeo o Consiglio. Per garantire omogeneità ed uniformità ai formati del documento informativo sulle spese e del riepilogo sulle spese, alla Commissione è conferito il potere di adottare atti di esecuzione, per la redazione dei quali sarà assistita dal Comitato bancario europeo.

Entro cinque anni dalla sua entrata in vigore la direttiva in questione sarà soggetta a revisione.

L'articolo 1, nel determinare oggetto e ambito di applicazione del provvedimento, specifica che esso si applica ai prestatori di servizi di pagamento situati nell'Unione ed ai conti di pagamento detenuti dai consumatori: i conti detenuti da imprese sono esclusi dal suo campo di applicazione.

Per quanto concerne le spese connesse ad un conto di pagamento (capo II, artt. 3-8), l'atto prevede che prima della stipulazione di un contratto, al consumatore deve essere fornito, in ogni momento e gratuitamente, su un supporto durevole in locali aperti al pubblico e in formato elettronico su siti Internet :

- un documento informativo sulle spese, completo di elenco dei servizi di pagamento più rappresentativi soggetti a spese, a livello nazionale, e le spese corrispondenti per ciascun servizio ;

- un glossario, "redatto in modo chiaro e non ambiguo e in un linguaggio non tecnico" ;

L'articolo 5 disciplina la fornitura al consumatore, almeno una volta l'anno, di un riepilogo delle spese, che contenga tra l'altro la spesa unitaria addebitata per ogni servizio, l'importo totale nel periodo di riferimento delle spese per ogni servizio fornito e per la totalità dei servizi.

L'articolo 7 dispone che i consumatori debbano avere accesso ad almeno un sito Internet di confronto delle spese imposte sui servizi di pagamento a livello nazionale, che fornisca loro informazioni "adeguate".

Norme specifiche sono finalizzate a tutelare la completa informazione del consumatore in ambito contrattuale e commerciale e nel caso di conti inclusi in un pacchetto.

Per quanto riguarda il trasferimento di un conto di pagamento (capo III, artt. 9-13), l'articolo 9 assicura a tutti i consumatori che abbiano il conto di pagamento presso un prestatore situato nell'Unione la possibilità di trasferire il conto medesimo, anche in un altro Stato membro. L'articolo 10 descrive dettagliatamente, anche nelle scadenze temporali, l'articolata procedura prevista per il servizio di trasferimento, il mancato rispetto della quale può, ai sensi dell'articolo 12, dare vita a risarcimento da parte del prestatore di servizi di pagamento ove ne scaturiscano perdite finanziarie per il consumatore. L'eventuale addebito di spese per il consumatore è. disciplinato dall'articolo 11.

Un'informativa sul servizio di trasferimento deve essere messa a disposizione dei consumatori gratuitamente ed in qualsiasi momento, su un supporto durevole nelle agenzie dei prestatori di servizio di pagamento aperte al pubblico e in formato elettronico sui propri siti Internet.

In materia di conto di pagamento di base (capo IV, artt. 14-19), l'articolo 15, incarica gli Stati membri di assicurare che i consumatori residenti legalmente nell'Unione (non quindi necessariamente cittadini) abbiano il "diritto di aprire e usare il conto di pagamento con caratteristiche di base", prodotto che deve essere offerto da almeno un prestatore di servizi di pagamento sul territorio nazionale, non unicamente mediante funzioni di banca on-line "a titolo gratuito o per una spesa ragionevole", senza l'obbligo di acquisto di servizi accessori. Nel contempo, ai sensi dell'art. 19, "gli Stati membri assicurano che vengano adottate le misure per informare l'opinione pubblica sull'esistenza del conto di pagamento di base" e sulle sue caratteristiche, con contestuale obbligo per gli istituti bancari di informare a loro volta i consumatori.

Elementi ostativi all'apertura del conto possono essere la circostanza che il consumatore sia già titolare di un conto di pagamento sul territorio nazionale o il mancato soddisfacimento delle condizioni relative alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo. In nessun caso é consentita la discriminazione dei consumatori residenti legalmente nell'Unione in ragione della cittadinanza o del luogo di residenza.

L'articolo 16 disciplina le caratteristiche del conto di pagamento con caratteristiche di base, elencando i servizi da consentire, il numero minimo di operazioni da fornire con l'addebito di un'eventuale spesa, la possibilità di operare on-line.

Ai sensi dell'articolo 16, in questo tipo di conto non é consentito alcun tipo di scoperto. L'articolo 17 disciplina le spese ad esso associate, tra le quali la nozione di "spesa ragionevole", che viene definita in funzione dei livelli di reddito nazionali, della media delle spese applicate ai conti di pagamento nello Stato membro, del totale dei costi connessi alla fornitura del conto di pagamento con caratteristiche di base e dei prezzi al consumo nazionali. L'art. 18 disciplina il rapporto contrattuale, con particolare riferimento alla risoluzione unilaterale da parte del prestatore di servizi di pagamento.

Gli Stati membri, oltre ad individuare le autorità competenti chiamate a garantire e sorvegliare l'osservanza delle norme in via di adozione, dovranno assicurare che i consumatori abbiano accesso a procedure di reclamo e ricorso extragiudiziale delle controversie "efficaci ed efficienti". A loro spetterà inoltre comminare misure e sanzioni amministrative "efficaci, proporzionate e dissuasive" applicabili alle violazioni delle disposizioni di diritto interno adottate per il recepimento della direttiva, il cui termine é fissato dall'articolo 28 in un anno dall'entrata in vigore del testo.

Ai sensi dell'articolo 26, infine, gli Stati membri sono tenuti a fornire alla Commissione precise informazioni ai fini di una valutazione dell'operatività del sistema che si propone di instaurare.

Tutto ciò considerato, la Commissione esprime una valutazione favorevole con le seguenti osservazioni:

1. L'intenzione alla base della proposta di direttiva in esame, oltre ad essere pienamente condivisibile per gli aspetti diretti alla tutela del consumatore e quelli di ispirazione solidaristica dell'inclusione economica, entrambi frutto di una moderna concezione evolutiva di una società democratica, è passibile di avere una positiva ricaduta sull'andamento dell'economia di mercato.

Ricordando che il conto di pagamento può essere sottoscritto non solo presso le banche ma attraverso tutti gli istituti di pagamento, come, ad esempio, le catene di supermercati, gli operatori telefonici o i distributori di benzina, con un effetto di stimolo sulla domanda che tale strumento, se concretamente ed attentamente implementato, potrebbe tendenzialmente avere.

2. La valutazione favorevole è motivata dalla consapevolezza che l'ordinamento interno italiano già prevede una serie di disposizioni a maggior tutela del depositante e che gli obblighi degli intermediari appaiono già sufficientemente delineati ai fini della proposta in esame.

La Commissione auspica altresì che il recepimento della direttiva costituisca l'occasione per incrementare tali possibilità con specifico riferimento alla portabilità dei servizi, tenendo conto dell'esperienza dei Paesi nei quali è previsto un ampio coinvolgimento delle associazioni dei consumatori e degli utenti, da applicare a tutti i soggetti che esercitano attività di carattere bancario e di erogazione del credito.

La Commissione fa, infine, integralmente proprie le osservazioni e i rilievi espressi sull'atto dalla 14a Commissione del Senato.